Doradztwo strategiczne i sukcesyjne

Budowanie firmy zajmuje dekady, ale jej utrata czy niekontrolowane rozdrobnienie może nastąpić w krótkim czasie. W Partner Podatkowy wiemy, że sukcesja to złożony proces, wymagający połączenia wiedzy prawnej z wyczuciem relacji rodzinnych i biznesowych.

Paweł Bocian, wspólnik zarządzający, posiada unikalne na rynku doświadczenie – nie tylko zakłada Fundacje Rodzinne jako doradca podatkowy, ale sam pełni funkcje w zarządach takich podmiotów. Dzięki temu znamy ten mechanizm "od środka". Nie oferujemy teoretycznych statutów, ale rozwiązania zweryfikowane w praktyce zarządczej, które realnie chronią majątek i pozwalają na efektywne planowanie przyszłości firmy.

Fundacja Rodzinna – ochrona i akumulacja kapitału

To obecnie najskuteczniejsze narzędzie do gromadzenia i ochrony majątku w Polsce, w którym się specjalizujemy.

Ochrona przed rozdrobnieniem: Fundacja pozwala zachować integralność majątku firmowego. Przedsiębiorstwo nie ulega podziałowi między spadkobierców, lecz jest zarządzane spójnie, generując korzyści dla beneficjentów (rodziny).

Efektywność podatkowa: Fundacja Rodzinna sprzyja reinwestycji kapitału. Dochody z dywidend, najmu czy zbycia udziałów mogą korzystać z pełnego zwolnienia z podatku dochodowego (CIT), co pozwala na szybsze budowanie wartości aktywów. Podatek pojawia się, co do zasady, dopiero na etapie wypłaty świadczeń do beneficjentów.

Wsparcie wdrożeniowe: Rejestracja to dopiero początek. Zapewniamy kompleksowe wsparcie w zorganizowaniu bieżącej działalności fundacji – pomagamy w procesie wnoszenia majątku, tworzeniu organów zarządczych oraz w codziennym funkcjonowaniu podmiotu zgodnie z przepisami.

Projektowanie sukcesji i Konstytucja Rodzinna

Plan sukcesji: Opracowujemy scenariusze na wypadek zdarzeń losowych. Określamy procedury przejęcia władzy w firmie, minimalizując ryzyko paraliżu decyzyjnego.

Rozdział nadzoru od zarządzania: Jeśli Twoi spadkobiercy nie planują operacyjnie prowadzić biznesu, tworzymy strukturę, w której firmą zarządzają profesjonalni managerowie, a rodzina zachowuje kontrolę właścicielską i prawo do czerpania zysków.

Dokumenty osobiste: Uzupełniamy strukturę biznesową o niezbędne dokumenty, takie jak testamenty czy pełnomocnictwa, kompleksowo zabezpieczając sferę prywatną fundatora.

Struktury holdingowe i ochrona aktywów (Asset Protection)

Bezpieczeństwo finansowe opiera się na przemyślanej strukturze prawnej, oddzielającej ryzyko operacyjne od zgromadzonego majątku.

Holdingi: Tworzymy grupy kapitałowe, w których spółka holdingowa (lub Fundacja) jest właścicielem udziałów w spółkach operacyjnych. Umożliwia to efektywną dystrybucję zysków wewnątrz grupy oraz ich reinwestycję z wykorzystaniem zwolnień dywidendowych.

Segregacja aktywów: Rekomendujemy i wdrażamy wydzielenie kluczowych aktywów (nieruchomości, własność intelektualna, nadwyżki finansowe) do bezpiecznych podmiotów, tak aby ewentualne trudności w działalności operacyjnej nie zagroziły majątkowi trwałemu przedsiębiorstwa

Często zadawane pytania

Czy Fundacja Rodzinna jest rozwiązaniem tylko dla dużych korporacji?

Nie. Ustawodawca przewidział to rozwiązanie również dla sektora MŚP (minimalny fundusz założycielski to 100 000 zł). To narzędzie dla każdego świadomego przedsiębiorcy, który posiada stabilny biznes i chce zabezpieczyć go przed ryzykiem sukcesyjnym.

Czy jako fundator tracę kontrolę nad majątkiem?

Nie. Fundator ma decydujący wpływ na kształt statutu fundacji oraz skład jej organów. W praktyce fundatorzy najczęściej zasiadają w zarządzie fundacji, zachowując pełną kontrolę nad jej działalnością i sposobem zarządzania majątkiem.

Co wyróżnia wasze podejście do fundacji?

Wielu doradców ogranicza się do przygotowania dokumentacji rejestrowej. My oferujemy perspektywę zarządczą. Paweł Bocian, jako praktyk zasiadający w organach fundacji, rozumie dynamikę działania tych podmiotów. Projektujemy statuty funkcjonalne, które sprawdzają się w codziennym obrocie gospodarczym, a nie tylko w teorii.

Co można wnieść do Fundacji Rodzinnej?

Katalog aktywów jest szeroki: środki pieniężne, nieruchomości, udziały i akcje w spółkach, a także mienie ruchome. Kluczowa jest jednak uprzednia analiza skutków podatkowych wniesienia poszczególnych składników, którą przeprowadzamy przed rozpoczęciem procedury.

Czy Fundacja pozwala uniknąć płacenia podatków?

Celem Fundacji nie jest unikanie opodatkowania, lecz ochrona majątku i unikanie podwójnego opodatkowania przy reinwestycji. Mechanizmy podatkowe (zwolnienie z CIT) służą budowie kapitału wewnątrz fundacji. Podatek dochodowy (PIT) pojawia się, co do zasady, w momencie wypłaty świadczeń beneficjentom, choć i tu istnieją zwolnienia dla najbliższej rodziny fundatora.